Você está começando a empreender ou está se preparando para essa jornada e quer entender melhor o que é capital de giro?
Talvez você já tenha notado que um dos desafios de tocar uma empresa é equilibrar a balança entre despesas e receitas. Nessas horas, o capital de giro ajuda você a ter mais fôlego para pagar as contas e conseguir mais vendas.
Confira nosso texto e entenda o que é capital de giro e como fazer a gestão dele pelo futuro do seu negócio!
O que é capital de giro?
Capital de giro é uma quantidade de dinheiro que você precisa para manter a rotina da sua empresa. Basicamente, ele cobre os custos durante o ciclo de saída e de entrada de recursos.
Para entender o que é capital de giro de uma maneira prática: é uma reserva para cobrir a diferença entre o dinheiro que você tem e o volume de despesas que precisa pagar.
Para que serve o capital de giro?
Ele serve para custear atividades essenciais do seu negócio até entrar mais dinheiro, como:
- Os fornecedores de matéria-prima ou produtos para revenda;
- Salários de colaboradores;
- Despesas operacionais, como aluguel, água, luz e internet;
- Impostos;
- Manutenção do estoque;
- Financiar clientes que compram a prazo.
O capital de giro deixa a empresa fortalecida para atravessar momentos de crise no setor ou na economia. Se enfrentar um período com menos vendas, você não vai sentir o impacto imediatamente.
Quais são os tipos de capital de giro?
Para realmente entender o que é capital de giro, você precisa saber que há diferentes tipos.
Veja:
Capital de giro líquido
São os valores que você pode usar agora para pagar as despesas da empresa: dinheiro em caixa, mercadorias, matéria-prima, investimentos de curto prazo e as vendas no cartão, boleto, etc. Esses recursos são chamados de ativos circulantes.
Aqui, não entram recursos que são mais difíceis de se desfazer para ter dinheiro, como imóveis, bens e aplicações financeiras que vencem no longo prazo.
Para chegar ao capital de giro líquido, você desconta os passivos circulantes, que são despesas do dia a dia (como salários, impostos e fornecedores) dos ativos circulantes.
Exemplo de capital de giro líquido: se a sua empresa tem R$ 50 mil em ativos circulantes e R$ 30 mil em passivos circulantes. No caso, são R$ 20 mil de capital de giro líquido.
Capital de giro negativo
O volume de gastos é maior do que o dinheiro que entra no curto prazo. Isso pode levar ao atraso no pagamento das contas, falta de mercadorias, dívidas e até a interrupção das atividades.
Exemplo de giro negativo: uma pequena empresa tem R$ 10 mil de ativos circulantes e R$ 30 mil de passivos circulantes. Ela tem um capital de giro negativo de R$ 20 mil.
Capital de giro próprio
O capital de giro próprio reúne todos os recursos que a empresa tem sem precisar pedir dinheiro no curto prazo. Ou seja, quando não há necessidade de dinheiro de fora, é sinal de que as contas estão equilibradas.
Capital de giro associado a investimentos
É o dinheiro que sua empresa precisa para custear as despesas decorrentes de um investimento até ele começar a dar retorno.
Exemplo de giro associado a investimentos: você compra uma máquina e precisa de dinheiro para adquirir mais matéria-prima, embalagens e custo de energia elétrica, já que vai produzir mais rápido. Enquanto o dinheiro gerado por esse novo ritmo de produção não chega, precisa manter os custos com essa parte do capital de giro.
Como calcular o capital de giro?
Agora que você entendeu o que é capital de giro, é hora de olhar para os números da sua empresa com atenção. Vamos ao cálculo:
1. Calcule os ativos circulantes (dinheiro em caixa, vendas, estoque, matéria-prima e aplicações de curto prazo);
2. Calcule os passivos circulantes (aluguel, fornecedores, água, luz, salários, impostos, empréstimos e financiamentos).
Assim, o cálculo do que é capital de giro é:
capital de giro = ativos circulantes – passivos circulantes
Se o capital de giro ficar positivo, isso indica que você tem dinheiro para manter as atividades. Se o resultado for o contrário, com as despesas mais altas do que as receitas, algo precisa ser feito.
A partir dos números, você pode verificar se tem mais estoque do que o necessário, por exemplo. Pode também avaliar o que pode ser feito para aumentar as vendas sem elevar tanto os gastos.
Capital de giro para empresas
Só aumentar o capital de giro não resolve seu problema financeiro. É preciso olhar os dados do seu negócio com mais cuidado e observar o que pode mudar.
Se você está começando um negócio, o capital de giro precisa entrar no controle o mais cedo possível.
A depender do tamanho e do setor da sua empresa, você consegue encontrar linhas de crédito, que são programas voltados aos empreendedores que oferecem condições especiais. Algumas inclusive, são específicas para capital de giro.
Capital de giro para MEI
Se você é Microempreendedor Individual (MEI), qualquer mudança é sentida com mais força. Para que seu negócio se desenvolva, o acompanhamento do capital de giro precisa ser feito regularmente.
Além disso, todo MEI precisa separar desde o início as despesas pessoais dos gastos da empresa. O mesmo deve ser feito com as receitas. Defina uma quantia mensal como pagamento para você usar na vida pessoal. O restante é para a empresa se desenvolver!
Existem linhas de crédito específicas para MEI também, com taxas de juros e pagamento facilitado.
Como fazer a gestão do capital de giro?
Você entendeu o que é capital de giro e a importância dele para uma empresa prosperar, certo? Confira algumas dicas que podem ajudar a ter mais capital de giro:
1. Usar o próprio dinheiro: muitos empreendedores tiram dinheiro do próprio bolso para terem capital de giro. A diferença é que esse valor deve entrar no controle financeiro como uma entrada externa de dinheiro e com um planejamento para não depender mais dela.
2. Negocie com os fornecedores: procure ajustar os prazos de pagamento e condições de contrato, sempre com uma relação de confiança. Quem é pequeno empreendedor tem que lidar com fornecedores que exigem uma compra mínima muito grande. Isso pode deixar dinheiro parado no estoque quando poderia custear outras despesas imediatas.
3. Revise seus contratos: avalie as condições dos contratos com fornecedores, parceiros, colaboradores e instituições financeiras. Revise o que pode estar pesando no seu caixa e comprometendo seu capital de giro. Proponha alternativas que gerem ganhos para os dois lados. Se tiver dívidas, negocie as taxas e demais cobranças e, se precisar, troque por dívidas menos caras.
Considere suas opções de crédito
Depois de entender o que é capital de giro, é hora de conhecer algumas linhas de empréstimo disponíveis:
- Antecipação de recebíveis, que apenas adianta valores que já estão confirmados para sua empresa receber;
- Empréstimo para MEI, com condições e taxas acessíveis para esse perfil de empreendedor.
Se você está começando a empreender e não tem como conseguir um dinheiro como pessoa jurídica ainda, pode recorrer a opções de crédito pessoal:
- Empréstimo com garantia, em que você coloca um bem como garantia de pagamento, como um imóvel ou veículo;
- Empréstimo pessoal, como o 99Empresta, que te dá a liberdade de usar o dinheiro como quiser.
No 99Empresta*, você só precisa de três etapas entre o cadastro e a resposta sobre a aprovação do crédito. Ele é feito para quem está na correria para fazer acontecer e precisa de soluções simples e rápidas. Afinal, as contas da empresa não esperam, não é mesmo?
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