Como calcular margem de lucro? Saiba Tudo!

🕘 Resumo Rápido em Poucas Linhas

A lucratividade é um dos principais fatores a serem considerados na hora de atuar como autônomo ou abrir o próprio negócio. Mas, como calcular o lucro pode gerar muitas dúvidas.

Existem vários tipos de margens de lucro. As principais são margem bruta, operacional e líquida. Os cálculos são parecidos e consideram a receita total, custos fixos e gastos com produtos e serviços.

Enquanto a margem de lucro bruta inclui o valor total, sem tirar os gastos do negócio, a margem operacional considera os custos da produção e a líquida subtrai custos com impostos, juros e possíveis dívidas do negócio.

Saber como calcular cada uma dessas margens de lucro é importante para você garantir uma boa lucratividade, a satisfação do público e ser mais estratégico na hora de conduzir as vendas.

Saber como calcular a margem de lucro de um negócio é fundamental para a saúde financeira e crescimento de uma empresa. Ou, mesmo que você ainda não tenha um negócio, saber calcular o quanto você ganha em atividades autônomas, na venda de produtos ou serviços é extremamente relevante para aumentar a produção e a lucratividade o mais rápido possível.

Como profissional autônomo, você precisa saber que existem vários tipos de margens de lucro. Cada uma delas proporciona informações valiosas sobre o quanto você lucra em suas atividades profissionais. No decorrer deste conteúdo você vai aprender a fazer o cálculo de margens de lucro bruta, líquida e operacional. Vamos ver como é simples e entender a importância de cada uma delas.

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Além de você entender melhor o funcionamento das atividades exercidas, também é possível escolher a porcentagem de lucro que você quer ter em cada venda realizada. Felizmente, a lei não estabelece um limite de lucro, mas o Procon (Proteção e Defesa do Consumidor) considera alta um acréscimo de 20% sobre o preço de distribuição. Além disso, existem consensos sobre margens de lucros relevantes nos diferentes nichos de mercado.

Como fazer o cálculo da margem de lucro?

Calcular o lucro pode parecer complicado, mas a fórmula básica é simples e compreende tanto a receita total quanto o lucro líquido da atividade exercida. Ela deve ser expressa em porcentagem para garantir uma informação precisa e relevante para instituições financeiras ou possíveis investidores. Conheça a seguir a fórmula base para calcular a margem de lucro.

Identifique o Lucro Líquido

O lucro líquido é obtido ao subtrair todas as despesas (fixas e variáveis) da receita total.

Divida o Lucro pela Receita Total

Pegue o valor do lucro líquido e divida pelo total da receita gerada.

Multiplique o Resultado por 100

O último passo do cálculo é a conversão dos ganhos em porcentagem, para o melhor entendimento do negócio.

Seguindo as orientações acima, a fórmula básica é a seguinte:

Margem de Lucro = (Lucro Líquido / Receita Total) x 100

Vamos supor que, em determinado mês a sua receita total foi de R$5 mil, enquanto o lucro líquido tenha sido de R$3 mil. Como podemos fazer o cálculo?

Margem de Lucro = (2.000 / 5.000) ×100 = 40%

Nesse caso, o lucro é de 40%. Dessa forma, você sabe que 40% da receita total da empresa será lucro. Agora vamos aprender a identificar quando uma porcentagem de lucro é boa..

Como saber se minha margem de lucro é boa?

Saber se sua margem de lucro é boa depende de alguns fatores, incluindo o setor em que você atua e a média do mercado. Aqui estão alguns pontos para te ajudar a avaliar se uma margem é adequada:

Compare com a média do setor: Cada setor tem suas próprias referências. Em setores com altos custos operacionais, como manufatura, o lucro pode ser mais baixa. Em setores como tecnologia, onde os custos operacionais são menores, as margens tendem a ser mais altas.
Acompanhe o desempenho ao longo do tempo: Além de fazer a comparação com a média do setor, é importante monitorar o lucro ao longo do tempo. Um aumento contínuo na margem indica uma administração eficiente, enquanto uma redução pode indicar que há a necessidade de ajustes.
Tipos de Margem e Importância na Avaliação: Vale compreender os diferentes tipos de margens de lucro para uma análise completa do negócio. Cada uma delas vai te dar informações importantes sobre cada parte da empresa.

Como vimos anteriormente, existem práticas comuns de lucros conforme os diferentes nichos do mercado. Isso não quer dizer que a sua deve ser a mesma, mas, vale conhecer esses números para definir uma lucratividade justa para você e um bom preço para os clientes. Veja a seguir:

Serviços: até 20%
Comércio: 10% a 15%
Indústria: 6% a 8%

O próximo passo é conhecer melhor e aprender a calcular os diferentes tipos de lucros. Vamos lá!

Quais são os 3 tipos de margem de lucro?

Compreender como calcular e entender o seu lucro é essencial

Existem três tipos principais de margens de lucro, que ajudam a entender melhor a lucratividade do seu negócio. Vamos explorá-los abaixo:

Margem de Lucro Bruta

Esse tipo de margem mede a diferença entre a receita total e o custo direto de produção dos produtos ou serviços. É importante para avaliar a eficiência na produção e a precificação dos produtos. A fórmula para calcular o lucro bruto é:

Margem de Lucro Bruta= (Receita Total − Custo dos Produtos Vendidos/Receita Total) ×100

Essa métrica te ajuda a entender se os preços de venda são adequados quando comparados aos custos de produção.

Margem de Lucro Operacional

Essa margem considera tanto os custos diretos (relacionados ao produto ou serviço) quanto despesas operacionais, como aluguel, salários e despesas administrativas. O cálculo é feito com base no lucro operacional:

Margem de Lucro Operacional = (Lucro Operacional/Receita Total) × 100

A margem operacional oferece uma visão de como a empresa administra seus custos fixos e variáveis, incluindo os custos de produção.

Margem de Lucro Líquida

Esse é o tipo mais abrangente de margem de lucro e considera todas as despesas, incluindo impostos, dívidas e juros. A fórmula é:

Margem de Lucro Lıquida = (Lucro Lıquido / Receita Total) × 100

A margem líquida mostra o lucro final, que a empresa retém após cobrir todos os custos. Essa é a métrica mais utilizada para avaliar a saúde financeira geral do negócio.

Como calcular 20% de lucro?

Ao contrário do que muitos trabalhadores autônomos pensam, aplicar uma porcentagem de ganhos específica a um produto ou serviço é totalmente possível. Para chegar a uma margem de 20%, por exemplo, você deve multiplicar o custo do produto ou serviço por 1,2. Veja abaixo a fórmula completa:

Preço de Venda = Custo × (1 + Margem de Lucro / 100)

Exemplificando, se você tem um custo de R$100 em um produto ou serviço, precisa vendê-lo a R$120 para conseguir um lucro de 20%.

Como ajustar o cálculo para outras margens de lucro?

Essa mesma fórmula pode ser aplicada para outras margens de lucro. Basta somar 1 à margem de lucro desejada, como 25%, 30% ou mais. Acompanhe alguns exemplos:

1 + 25 / 100 =1.25
1 + 30 / 100 = 1.3
1 + 35 / 100 = 1.35

Compreender como calcular e entender as margens de lucro é essencial para garantir que seu negócio seja lucrativo e sustentável a longo prazo. As margens de lucro – bruta, operacional e líquida – oferecem perspectivas diferentes e ajudam a identificar áreas de melhorias em diferentes partes do negócio. Além disso, calcular uma margem específica, como a de 20%, te permite adotar uma melhor estratégia de vendas.

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